一、邮储银行经营风险的内部成因及隐患
（1） 管理松懈，授权无度，缺乏制衡，权责不清。一些银行由于指导思想的偏差，重业务轻管理，重存款轻效益，“市场占比，存款第一”的思想成了指导和衡量各级银行工作的唯一标准，因而对支行网点人员不断膨胀，高风险业务不断扩张持一种漠然态度，甚至对违规经营也熟视无睹，出现了一系列恶性案件。
（2） 规章制度不完善，内控机构未建立。在“存款首位”的思想指导下，在业务迅速发展的情况下，一些支行管理者认为，内部控制约束了他们开拓业务的手脚，或者来不及研究制定新业务的各项规章和操作程序，出现了不少制度“死角”。更多地体现在两个方面：一是岗位、部门、上下级之间缺乏监督制约机制，过程控制流于形成。二是缺乏系统、规范、可操作的违规违章处罚办法，助长了犯规者的侥幸心理，尽管我们从去年就试行了违规积分办法，但对柜员特别是新人没有从根本上起到约束力，违规积分办法应该说没有起到事前控制的作用，更多的作用在于“死后验尸”和“秋后算账”的味道。
（3） 有法不依、监督失控。违法违规行为分两种情况：一是恶意违规。主要是指内部一些不良分子受物欲诱惑，铤而走险，内部作案。二是无意违规。这种现象是最为大量又最易被忽视的。因此，对这种“善意的过失”有必要进行细致的分析。第一种是由于工作责任心不强，注意力分散而造成的风险。如常出现的各种业务凭单办理要素不齐或大小写金额、客户名称、地址帐号错误等。第二种是由于怕麻烦，图方便而违规操作造成的风险。如操作人员离岗时不退出操作系统和电脑口令泄密而被内部作案分子盗支他人活期存款等。第三种是原则性不强，明知违规而操作造成风险。出现无意犯错的原因是部分员工缺乏风险意识，忽视内部控制，自我保护意识淡薄，有意无意为犯罪分子提供了作案机会。
（4） 从业人员业务素质低，风险识别能力差。一类是明知违规但自认为没有风险的，如有时出现的对外担保案；另一类是不懂制度、不熟业务、不会识别而造成的风险，如贷款决策中主管武断，新员工对假票据、假印鉴、假钞、假身份证难以识别等。
（5） 规章制度学习培训开展的不到位。一方面邮储银行刚刚成立，新业务在快速推广，但这些业务的规章制度或操作规程，都是以文件或业务通知形式下发的，零星分散，没有归纳整理，加之制度出台后学习、宣传、消化滞后，员工学习不够，掌握了解肤浅，或存在理解误区，操作执行不得要领。由于员工没有系统掌握这些规章制度或操作规程，在实际工作中容易遗忘、造成工作偏差、误差甚至造成有章不循的现象发生。另一方面，落实制度是一个无期、重复和枯燥的过程，对员工而言，需要持之以恒不厌其烦地学习，需要细致谨慎全力以赴地执行，需要真心投入毫不松懈地操作，但现实中不少职工怕苦、怕累、怕麻烦，不愿投入精力去学习规章制度，不愿花心思去记操作规程，更不愿一步一步地按规章制度办理业务，而是投机取巧、麻痹大意、心存侥幸，不仅不能够规范操作业务，还埋下了很大的风险隐患。
（6） 干部职工遵守制度的自觉性有待加强。制度是由人制定的，更要靠人去执行。实际工作中，职工认识不到位，制度管理意识不强，执行制度的自责性还未养成，守法意识有待进一步培育。主要表现为：一是部分员工思想观念转变跟不上形势发展的需要，用制度管人、管事、管权的意识不强，总以为以前都是这么做，习惯于凭着经验、做法开展工作，思想懈怠麻痹，存在差不多、过得去就行的想法，还有的存在不以为然或抵触情绪。二是有的员工态度消极，情绪懒惰，缺乏主动负责精神，错误认为落实制度是多此一举，是给职工上套，因而情绪消极，表面化、机械化、应付执行，走过场，敷衍了事。三是部分职工工作行为失范，凭经验办事，以习惯代替制度，导致工作不讲程序，办事不讲规矩，有章不循，给邮储银行的正常工作带来了隐患。
二、提升邮储银行制度执行力的途径和对策
（1） 加强制度建设，是邮储银行制度执行力的制度保障。
没有规矩，不成方圆，构建一套科学有效的制度管理体系是提高制度执行力的前提。由于受事物发展主观和客观条件的限制，凭借以往经验和知识积累基础上制定出的制度，必然有一个完善过程，任何制度都不可能达到一劳永逸，必然随着业务发展和形势变化不断修订完善。因此，加强制度体系建设，既要注意实体制度——责任制的完善，更要注重程序制度——操作规程的建设，尤其要在制度细化、程序操作上下功夫。不但体系要全面，覆盖到方方面面，而且还要配套完善执行程序，使每个环节都有据可依。笔者认为，制度建设要处理好以下三个关系：
一是严谨性与实效性的关系。制度出台前先行试点，对具体条款进行反复修改，对不符合实际情况的规定及时进行调整，始终坚持以工作实际为基点，确保制度的可操作性和科学性，力求制度尽可能的切合实际，并科学合理。同时，注意新制度间的衔接，对涉及多个部门的制度，注重加强沟通协调，防止出现相互矛盾或脱离实际和要求过高等现象。既要形成互相衔接、相互配套的制度体系，又要确保制度简洁、管用、便于操作。
二是原则性与灵活性的关系。既要坚持服务大局，又要注重从实际出发，所制定的制度、办法和程序要适用于本单位部门的实际，循序渐进、逐步深入，不能生搬硬套。确保制度的配套性和完整性。一套完整的健全的制度，要有一个好的管理工作体制来维护。在制度运行过程中，既重视单项制度与各项制度间的衔接配套，又重视制度与国家法律法规的协调配合，使多项法规制度彼此衔接，环环相扣，形成系统的制度链，发挥规章制度的整体约束力。同时，要用动态的制度管理机制来保持动态的制度运行机制。
三是适应性与适度性的关系。制度建设要考虑承受力，一时无法做到的，暂时不要规定；准备出台的要充分论证其可行性，条件时机不成熟不能仓促出台。要确保制度的前瞻性和创新性。要多借鉴其他商业银行的成功经验，少走弯路。在时机操作过程中，始终坚持立、改、废相结合，对一些不合时宜的制度，该废止的坚决废止，该修订完善的及时修订完善，该重新制定的及时重新制定，使制度规范符合创新精神，体现时代要求，从而实现制度建设的与时俱进。
（2） 强化教育培训，是提升邮储银行制度执行力的人力保障。
一是强化对员工制度意识的教育和培养。要大力营造“尊重制度、遵守制度光荣，无视制度、违反制度可耻”的氛围，坚决克服和纠正“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”的行为，持久地将尊崇制度的理念植入头脑。要按制度操作、按制度办事、按制度管人作为每个员工的一种习惯去培养，把遵守制度、落实制度、维护制度当成一种理念根植于每个员工的心中；要用正反两个方面的经验和教训教育职工认识到维护制度、遵守制度、落实制度的重要性，经常性地开展落实制度自查与反思，让职工认识到，落实制度就是保护自己，违反制度就是惩罚自己，从而树立自觉落实制度的意识并使其成为每个职工的职业习惯。
二是提高员工的制度执行能力。提升执行力必须从提高人的素质开始。首先要让职工养成自觉遵守制度的习惯，使他们明白并熟记制度规定，如果对制度规定知之甚少或根本不知，就谈不上严格遵守。其次应当结合工作实际，着力培养和提高综合素质履职能力。实践中部分岗位特别是要害岗位之所以难于轮换，除了人手少这一最根本因素外，人员素质与岗位不能匹配也是一个基本原因。因为要害岗位往往专业性更强，一般的人员短期内是难以拿来轮岗的，或者换了岗位短期内也难以适应；加之要害岗位条件要求较高，更加剧了这方面的矛盾。因此，必须通过培训学习，提高全员素质，培养一些多能的多面手，提高员工全方位工作的适应能力。
三是培训要注重实用性、注重基层业务、注重基本原理及操作流程处理。坚持全员参与的原则，组织员工深入系统地学习、研究规章制度，真正全面准确地理解和掌握制度，为执行制度奠定良好的基础。在学习内容上，不仅要系统地学习本岗位有关的各项管理制度、操作规定及内控规定，同时要熟悉本单位本岗位各项内部管理规定等，即对全行性制度，确保人人了解，自觉遵守；对本部门制度，确保人人熟知，规范执行；对本岗位制度，确保人人精通，严格操作。
（3） 领导率先垂范，是提升邮储银行制度执行力的组织保障。
领导的表率作用是保证制度真正落实和执行的关键。领导干部作为制度的规定者和执行者，必须不断加强党性修养，提高政策水平，在制定出符合群众利益的好制度的同时，更要模范地遵守和维护制度，以尊重和维护制度的模范行为推动形成全体干部职工崇尚制度，严格执行制度的良好氛围。因此领导干部在制度执行种要发挥主导和表率作用，要带头学习制度，带头模范遵守制度，以身作则、树立榜样，当好制度执行的“火车头”。一是要善谋执行之策，创造条件调动下属的积极性，促其由被动执行向主动执行转变，由常规部门向创新执行转变。二是端正执行之风，由督促执行向率先执行转变，成为抓执行的第一人，到工作一线去，到矛盾和问题突出的地方去，到执行难度最大的地方去，发现问题，研究问题，解决问题。三是注重执行效果，在工作中讲原则、讲方法、讲效率、讲质量，使执行的力度更大、速度更快、效果更好。
（4） 完善责任体系，是提升邮储银行制度执行力的责任保障。
建立制度执行工作责任制度和制度执行监督考核机制，严格责任追究，切实维护制度的权威性和强制性，是控制风险和案件发生的重要手段。
一是建立制度工作责任制，确保制度的执行有落脚点。要强化制度执行的原则性，把每一项制度针对的工作内容及工作人员、岗位的责任落实到人，使制度真正成为工作行为的尺子和行为规范。同时每一个岗位，每一个人在做每一笔业务时都要考虑风险因素，促进每个员工以制度为依据，以道德为基础，用心干好每一天，用心做好每一件事。
二是建立制度执行监督考核机制，确保制度执行的强制性。要建立制度执行的检查考评机制，通过建立科学完善的监督、考评、奖惩制度，建立激励约束机制，将制度落实情况纳入绩效考核内容，把制度的执行力与责任人连接起来，形成强有力的执行约束。通过责任人对制度的维护和执行，进一步推进制度的执行力度。同时根据单位、部门及其领导干部承担执行制度的责任，划分考评目标，将考核结果与推先评优、干部政绩考核和干部任免等结合起来，确保执行制度有压力、有动力，推动制度落到实处。
三是建立责任追究制度，确保制度执行的约束力。建立健全严格的责任追究制度，对不认真执行制度、屡查屡犯的严格处罚，使责、权、利相结合，确保有章必循，违章必究，促进制度落实到位。对于执行制度方面出现重大失误、不按制度程序办事，除了责成纠正外，对负有责任任职领导干部进行责任追究，保证制度执行的刚性约束力。
（5）打造合规文化，是提升邮储银行制度执行力的文化保障。
合规建设，风险防范还不能仅靠一种制，更需要一种文化。
什么是文化？打一个形象的比方，为了禁止踩踏草坪，人们在草坪的边上构筑一道篱笆。篱笆的作用是防范人的踩踏。以后，人们就知道了篱笆的用意，当有一天拆除了篱笆，也不会有人再踏进那一片草坪，因为他们的心里已经有了一道篱笆。那道现实种的篱笆是制度，那道心里的篱笆就是文化。文化，就是建在人们心中并自觉奉为制度的规则。
因而文化首先就是清晰的理念，清晰的价值观。
按一般的道理，风险理念的深刻建立往往是确定思痛的结果，正如“一朝被蛇咬，十年怕井绳”，那是需要付出代价的。另一种方法，就是借他山之石攻玉，把别人的教训作为自己的警示。
邮储银行哈尔滨分行成立刚刚一年，在过去一年多的时间里，我们确实创造了一些有效的风险控制手段，但那些手段还是像一些散落的珍珠，没有系统地进行过整理，没有串成一串珍珠项链。即风险文化。
真正打造一种合规风险文化，需要从理念的改变开始，还要反思我们一系列的管理准则，找出我们在管理中薄弱环节。市场经济风起云涌、变幻莫测，每每小心提防，但稍一闪失，仍会酿成大祸。商场上永远有商机也永远有陷阱，信誉再好的企业也有可能明天就倒闭。因此，面对风险，做银行的人就不能不始终战战兢兢，如履薄冰，保持“居安思危，临事而惧”的精神状态。在银行人都说：“风险是利润的影子”。但风险毕竟不是既成的损失，它只是可能的损失。风险与收益如影随形，一味地追求风险最小化，必然会带来收益最小化，并由此丧失很多的发展机会，这就是风险辩证法。
我们要采取的对策应是“风险可控原则”，而不是风险最小化。可谓风险可控，就是要全面整体地评判风险，而不是仅仅靠技术手段做简单判断。风险可控原则是动态的风险管理理念，要预见性地对不同的风险情况做出针对性的控制对策，而不是静态地逃避风险。诸如目前国内中小企业的报表很不规范，如果仅仅通过财务技术来判断一个企业能否贷款，那绝大多数企业都过不了关。等到这些企业所有的东西都规范了，我们作为相对弱势的银行，也就没有机会在竞争中胜出了。这犹如医生对于病人，不能全依赖药力，还有赖于病人自身的抵抗力立和免疫力。从“带菌”的报表中读出“免疫”的能力，加上“对症下药”的措施，那么这笔“可能有病”的贷款，就是可控的，这就是风险控制原则。所有动态的事物都具有失控的风险；所有动态的管理，关键都在于可控制性，这就是我们所需要打造的合规文化。
（1） 管理松懈，授权无度，缺乏制衡，权责不清。一些银行由于指导思想的偏差，重业务轻管理，重存款轻效益，“市场占比，存款第一”的思想成了指导和衡量各级银行工作的唯一标准，因而对支行网点人员不断膨胀，高风险业务不断扩张持一种漠然态度，甚至对违规经营也熟视无睹，出现了一系列恶性案件。
（2） 规章制度不完善，内控机构未建立。在“存款首位”的思想指导下，在业务迅速发展的情况下，一些支行管理者认为，内部控制约束了他们开拓业务的手脚，或者来不及研究制定新业务的各项规章和操作程序，出现了不少制度“死角”。更多地体现在两个方面：一是岗位、部门、上下级之间缺乏监督制约机制，过程控制流于形成。二是缺乏系统、规范、可操作的违规违章处罚办法，助长了犯规者的侥幸心理，尽管我们从去年就试行了违规积分办法，但对柜员特别是新人没有从根本上起到约束力，违规积分办法应该说没有起到事前控制的作用，更多的作用在于“死后验尸”和“秋后算账”的味道。
（3） 有法不依、监督失控。违法违规行为分两种情况：一是恶意违规。主要是指内部一些不良分子受物欲诱惑，铤而走险，内部作案。二是无意违规。这种现象是最为大量又最易被忽视的。因此，对这种“善意的过失”有必要进行细致的分析。第一种是由于工作责任心不强，注意力分散而造成的风险。如常出现的各种业务凭单办理要素不齐或大小写金额、客户名称、地址帐号错误等。第二种是由于怕麻烦，图方便而违规操作造成的风险。如操作人员离岗时不退出操作系统和电脑口令泄密而被内部作案分子盗支他人活期存款等。第三种是原则性不强，明知违规而操作造成风险。出现无意犯错的原因是部分员工缺乏风险意识，忽视内部控制，自我保护意识淡薄，有意无意为犯罪分子提供了作案机会。
（4） 从业人员业务素质低，风险识别能力差。一类是明知违规但自认为没有风险的，如有时出现的对外担保案；另一类是不懂制度、不熟业务、不会识别而造成的风险，如贷款决策中主管武断，新员工对假票据、假印鉴、假钞、假身份证难以识别等。
（5） 规章制度学习培训开展的不到位。一方面邮储银行刚刚成立，新业务在快速推广，但这些业务的规章制度或操作规程，都是以文件或业务通知形式下发的，零星分散，没有归纳整理，加之制度出台后学习、宣传、消化滞后，员工学习不够，掌握了解肤浅，或存在理解误区，操作执行不得要领。由于员工没有系统掌握这些规章制度或操作规程，在实际工作中容易遗忘、造成工作偏差、误差甚至造成有章不循的现象发生。另一方面，落实制度是一个无期、重复和枯燥的过程，对员工而言，需要持之以恒不厌其烦地学习，需要细致谨慎全力以赴地执行，需要真心投入毫不松懈地操作，但现实中不少职工怕苦、怕累、怕麻烦，不愿投入精力去学习规章制度，不愿花心思去记操作规程，更不愿一步一步地按规章制度办理业务，而是投机取巧、麻痹大意、心存侥幸，不仅不能够规范操作业务，还埋下了很大的风险隐患。
（6） 干部职工遵守制度的自觉性有待加强。制度是由人制定的，更要靠人去执行。实际工作中，职工认识不到位，制度管理意识不强，执行制度的自责性还未养成，守法意识有待进一步培育。主要表现为：一是部分员工思想观念转变跟不上形势发展的需要，用制度管人、管事、管权的意识不强，总以为以前都是这么做，习惯于凭着经验、做法开展工作，思想懈怠麻痹，存在差不多、过得去就行的想法，还有的存在不以为然或抵触情绪。二是有的员工态度消极，情绪懒惰，缺乏主动负责精神，错误认为落实制度是多此一举，是给职工上套，因而情绪消极，表面化、机械化、应付执行，走过场，敷衍了事。三是部分职工工作行为失范，凭经验办事，以习惯代替制度，导致工作不讲程序，办事不讲规矩，有章不循，给邮储银行的正常工作带来了隐患。
二、提升邮储银行制度执行力的途径和对策
（1） 加强制度建设，是邮储银行制度执行力的制度保障。
没有规矩，不成方圆，构建一套科学有效的制度管理体系是提高制度执行力的前提。由于受事物发展主观和客观条件的限制，凭借以往经验和知识积累基础上制定出的制度，必然有一个完善过程，任何制度都不可能达到一劳永逸，必然随着业务发展和形势变化不断修订完善。因此，加强制度体系建设，既要注意实体制度——责任制的完善，更要注重程序制度——操作规程的建设，尤其要在制度细化、程序操作上下功夫。不但体系要全面，覆盖到方方面面，而且还要配套完善执行程序，使每个环节都有据可依。笔者认为，制度建设要处理好以下三个关系：
一是严谨性与实效性的关系。制度出台前先行试点，对具体条款进行反复修改，对不符合实际情况的规定及时进行调整，始终坚持以工作实际为基点，确保制度的可操作性和科学性，力求制度尽可能的切合实际，并科学合理。同时，注意新制度间的衔接，对涉及多个部门的制度，注重加强沟通协调，防止出现相互矛盾或脱离实际和要求过高等现象。既要形成互相衔接、相互配套的制度体系，又要确保制度简洁、管用、便于操作。
二是原则性与灵活性的关系。既要坚持服务大局，又要注重从实际出发，所制定的制度、办法和程序要适用于本单位部门的实际，循序渐进、逐步深入，不能生搬硬套。确保制度的配套性和完整性。一套完整的健全的制度，要有一个好的管理工作体制来维护。在制度运行过程中，既重视单项制度与各项制度间的衔接配套，又重视制度与国家法律法规的协调配合，使多项法规制度彼此衔接，环环相扣，形成系统的制度链，发挥规章制度的整体约束力。同时，要用动态的制度管理机制来保持动态的制度运行机制。
三是适应性与适度性的关系。制度建设要考虑承受力，一时无法做到的，暂时不要规定；准备出台的要充分论证其可行性，条件时机不成熟不能仓促出台。要确保制度的前瞻性和创新性。要多借鉴其他商业银行的成功经验，少走弯路。在时机操作过程中，始终坚持立、改、废相结合，对一些不合时宜的制度，该废止的坚决废止，该修订完善的及时修订完善，该重新制定的及时重新制定，使制度规范符合创新精神，体现时代要求，从而实现制度建设的与时俱进。
（2） 强化教育培训，是提升邮储银行制度执行力的人力保障。
一是强化对员工制度意识的教育和培养。要大力营造“尊重制度、遵守制度光荣，无视制度、违反制度可耻”的氛围，坚决克服和纠正“以信任代替管理、以习惯代替制度、以情面代替纪律”的行为，持久地将尊崇制度的理念植入头脑。要按制度操作、按制度办事、按制度管人作为每个员工的一种习惯去培养，把遵守制度、落实制度、维护制度当成一种理念根植于每个员工的心中；要用正反两个方面的经验和教训教育职工认识到维护制度、遵守制度、落实制度的重要性，经常性地开展落实制度自查与反思，让职工认识到，落实制度就是保护自己，违反制度就是惩罚自己，从而树立自觉落实制度的意识并使其成为每个职工的职业习惯。
二是提高员工的制度执行能力。提升执行力必须从提高人的素质开始。首先要让职工养成自觉遵守制度的习惯，使他们明白并熟记制度规定，如果对制度规定知之甚少或根本不知，就谈不上严格遵守。其次应当结合工作实际，着力培养和提高综合素质履职能力。实践中部分岗位特别是要害岗位之所以难于轮换，除了人手少这一最根本因素外，人员素质与岗位不能匹配也是一个基本原因。因为要害岗位往往专业性更强，一般的人员短期内是难以拿来轮岗的，或者换了岗位短期内也难以适应；加之要害岗位条件要求较高，更加剧了这方面的矛盾。因此，必须通过培训学习，提高全员素质，培养一些多能的多面手，提高员工全方位工作的适应能力。
三是培训要注重实用性、注重基层业务、注重基本原理及操作流程处理。坚持全员参与的原则，组织员工深入系统地学习、研究规章制度，真正全面准确地理解和掌握制度，为执行制度奠定良好的基础。在学习内容上，不仅要系统地学习本岗位有关的各项管理制度、操作规定及内控规定，同时要熟悉本单位本岗位各项内部管理规定等，即对全行性制度，确保人人了解，自觉遵守；对本部门制度，确保人人熟知，规范执行；对本岗位制度，确保人人精通，严格操作。
（3） 领导率先垂范，是提升邮储银行制度执行力的组织保障。
领导的表率作用是保证制度真正落实和执行的关键。领导干部作为制度的规定者和执行者，必须不断加强党性修养，提高政策水平，在制定出符合群众利益的好制度的同时，更要模范地遵守和维护制度，以尊重和维护制度的模范行为推动形成全体干部职工崇尚制度，严格执行制度的良好氛围。因此领导干部在制度执行种要发挥主导和表率作用，要带头学习制度，带头模范遵守制度，以身作则、树立榜样，当好制度执行的“火车头”。一是要善谋执行之策，创造条件调动下属的积极性，促其由被动执行向主动执行转变，由常规部门向创新执行转变。二是端正执行之风，由督促执行向率先执行转变，成为抓执行的第一人，到工作一线去，到矛盾和问题突出的地方去，到执行难度最大的地方去，发现问题，研究问题，解决问题。三是注重执行效果，在工作中讲原则、讲方法、讲效率、讲质量，使执行的力度更大、速度更快、效果更好。
（4） 完善责任体系，是提升邮储银行制度执行力的责任保障。
建立制度执行工作责任制度和制度执行监督考核机制，严格责任追究，切实维护制度的权威性和强制性，是控制风险和案件发生的重要手段。
一是建立制度工作责任制，确保制度的执行有落脚点。要强化制度执行的原则性，把每一项制度针对的工作内容及工作人员、岗位的责任落实到人，使制度真正成为工作行为的尺子和行为规范。同时每一个岗位，每一个人在做每一笔业务时都要考虑风险因素，促进每个员工以制度为依据，以道德为基础，用心干好每一天，用心做好每一件事。
二是建立制度执行监督考核机制，确保制度执行的强制性。要建立制度执行的检查考评机制，通过建立科学完善的监督、考评、奖惩制度，建立激励约束机制，将制度落实情况纳入绩效考核内容，把制度的执行力与责任人连接起来，形成强有力的执行约束。通过责任人对制度的维护和执行，进一步推进制度的执行力度。同时根据单位、部门及其领导干部承担执行制度的责任，划分考评目标，将考核结果与推先评优、干部政绩考核和干部任免等结合起来，确保执行制度有压力、有动力，推动制度落到实处。
三是建立责任追究制度，确保制度执行的约束力。建立健全严格的责任追究制度，对不认真执行制度、屡查屡犯的严格处罚，使责、权、利相结合，确保有章必循，违章必究，促进制度落实到位。对于执行制度方面出现重大失误、不按制度程序办事，除了责成纠正外，对负有责任任职领导干部进行责任追究，保证制度执行的刚性约束力。
（5）打造合规文化，是提升邮储银行制度执行力的文化保障。
合规建设，风险防范还不能仅靠一种制，更需要一种文化。
什么是文化？打一个形象的比方，为了禁止踩踏草坪，人们在草坪的边上构筑一道篱笆。篱笆的作用是防范人的踩踏。以后，人们就知道了篱笆的用意，当有一天拆除了篱笆，也不会有人再踏进那一片草坪，因为他们的心里已经有了一道篱笆。那道现实种的篱笆是制度，那道心里的篱笆就是文化。文化，就是建在人们心中并自觉奉为制度的规则。
因而文化首先就是清晰的理念，清晰的价值观。
按一般的道理，风险理念的深刻建立往往是确定思痛的结果，正如“一朝被蛇咬，十年怕井绳”，那是需要付出代价的。另一种方法，就是借他山之石攻玉，把别人的教训作为自己的警示。
邮储银行哈尔滨分行成立刚刚一年，在过去一年多的时间里，我们确实创造了一些有效的风险控制手段，但那些手段还是像一些散落的珍珠，没有系统地进行过整理，没有串成一串珍珠项链。即风险文化。
真正打造一种合规风险文化，需要从理念的改变开始，还要反思我们一系列的管理准则，找出我们在管理中薄弱环节。市场经济风起云涌、变幻莫测，每每小心提防，但稍一闪失，仍会酿成大祸。商场上永远有商机也永远有陷阱，信誉再好的企业也有可能明天就倒闭。因此，面对风险，做银行的人就不能不始终战战兢兢，如履薄冰，保持“居安思危，临事而惧”的精神状态。在银行人都说：“风险是利润的影子”。但风险毕竟不是既成的损失，它只是可能的损失。风险与收益如影随形，一味地追求风险最小化，必然会带来收益最小化，并由此丧失很多的发展机会，这就是风险辩证法。
我们要采取的对策应是“风险可控原则”，而不是风险最小化。可谓风险可控，就是要全面整体地评判风险，而不是仅仅靠技术手段做简单判断。风险可控原则是动态的风险管理理念，要预见性地对不同的风险情况做出针对性的控制对策，而不是静态地逃避风险。诸如目前国内中小企业的报表很不规范，如果仅仅通过财务技术来判断一个企业能否贷款，那绝大多数企业都过不了关。等到这些企业所有的东西都规范了，我们作为相对弱势的银行，也就没有机会在竞争中胜出了。这犹如医生对于病人，不能全依赖药力，还有赖于病人自身的抵抗力立和免疫力。从“带菌”的报表中读出“免疫”的能力，加上“对症下药”的措施，那么这笔“可能有病”的贷款，就是可控的，这就是风险控制原则。所有动态的事物都具有失控的风险；所有动态的管理，关键都在于可控制性，这就是我们所需要打造的合规文化。